Questão 10 A efetividade de um programa de Compliance depende da integração entre seus pilares estruturais. Dentre eles, destaca-se o comprometimento da Alta Direção, conhecido como “Tone at the Top”, elemento crucial para dar legitimidade e consistência às ações voltadas à integridade organizacional. A liderança deve não apenas apoiar financeiramente o sistema de Compliance, mas […]
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Questão 9 Uma empresa adotou um código de conduta elaborado por uma consultoria externa, com base em um modelo genérico de mercado, sem adaptá-lo às particularidades da organização. O documento, embora visualmente atrativo, apresentava linguagem excessivamente técnica e foi disponibilizado apenas no site institucional, sem comunicação formal aos colaboradores. Meses depois, a empresa enfrentou uma […]
Questão 7 De acordo com o Art. 56 do Decreto n. 11.129 de 2022 (BRASIL, 2022), um programa de integridade consiste, no âmbito de uma pessoa jurídica, no conjunto de mecanismos e procedimentos internos de integridade, auditoria e incentivo à denúncia de irregularidades e na aplicação efetiva de códigos de ética e de conduta, políticas […]
Questão 6 A norma ABNT NBR ISO 37301, assim como a legislação que trata de programas de integridade, valoriza o mapeamento e a gestão dos riscos organizacionais. Esses riscos precisam ser avaliados, planejados, monitorados e reavaliados de forma contínua, entre os principais tipos, destacam-se os riscos operacionais e os riscos de conformidade, sendo que muitos […]
Questão 5 O mapeamento de riscos é uma etapa fundamental no Compliance, pois permite identificar e avaliar os possíveis eventos que podem impactar a organização, ao mapeá-los, a empresa consegue entender as ameaças e oportunidades relacionadas ao cumprimento das normas e aos objetivos estratégicos. Essa análise orienta a criação de controles internos eficazes e o […]
Questão 4 A Lei Anticorrupção também foi proposta com o intuito de criar medidas que visam a coibir, a prevenir e a combater a prática de ilícitos e a moralizar as relações entre empresas privadas e a Administração Pública. E é por esse motivo que ela prevê e incentiva a adoção de programas de integridade. […]
Questão 3 Uma empresa implantou um sistema de compliance com políticas bem definidas e treinamentos periódicos. No entanto, após a implementação, não foram instituídos mecanismos formais de monitoramento contínuo e tampouco processos de auditoria interna. Dois anos depois, a organização sofreu sanções administrativas devido à repetição de práticas irregulares que haviam sido detectadas no passado. […]
Questão 2 A Controladoria-Geral da União (CGU), por meio de sua cartilha Metodologia de Gestão de Riscos, apresenta o modelo das Três Linhas, voltado à estrutura de controles internos na Administração Pública Federal. Esse modelo diferencia os papéis de quem executa, supervisiona e avalia os controles, sendo essencial à boa governança, à integridade e ao Compliance […]
Questão 1 A intensificação do combate à corrupção nas últimas décadas impulsionou o desenvolvimento e a implementação de programas de compliance em todo o mundo. Diante de escândalos como o Watergate e dos atentados de 11 de setembro, que revelaram a corrupção como ameaça não apenas econômica, mas também à segurança global, surgiram legislações como […]
Questão 10 O profissional de Compliance deve possuir perfil ético, analítico e comprometido com a integridade. É essencial que tenha conhecimento em legislação, gestão de riscos e governança corporativa, além disso, deve ter boa comunicação e habilidade para lidar com diferentes áreas da organização. Esse profissional atua na prevenção, detecção e tratamento de irregularidades, devendo […]