Item 4 da planilha – Saldo de caixa da semana anterior

MAPA PORTFÓLIO – GFIN – IMERSÃO PROFISSIONAL PLANEJAMENTO FINANCEIRO – 54_2024

 

Segunda etapa: CONSIDERAR a situação-problema e REALIZAR a atividade.

A seguir, é apresentado uma de Projeção do Fluxo de Caixa, montado para demonstrar as necessidades e/ou sobras de dinheiro ao longo de um mês. Com as seguintes instruções a seguir:

Perceba que a planilha possui duas colunas preenchidas (semana 1ª e 2ª semana, essas colunas foram deixadas como referência para vocês realizarem as colunas faltantes (semana 3ª, semana 4ª e a totalização).

São apontadas as seguintes projeções de recebimento:

– Segunda semana – (EXEMPLO) Recebimentos totais a prazo no valor de R$ 355.000,00 distribuídos da seguinte maneira: Cliente A representa 84,5% dos recebimentos; Cliente representa D 4,3% do total de recebimento; Cliente E representa 8,4% do total de recebimento; e Cliente H representa2,8% do total de recebimentos. Recebimentos à vista 10.000,00.

– Terceira semana – Recebimentos totais no valor de R$ 365.000,00 distribuídos da seguinte maneira: Cliente B representa 13,7% dos recebimentos; Cliente C representa 54,8% do total de recebimento; Cliente E representa 13,6% do total de recebimento; e Cliente G representa 13,6% do total de recebimentos. Recebimentos a vista 10.000,00. Recebimentos à vista 10.000,00.

– Quarta semana – Recebimentos totais no valor de R$ 235.000,00 distribuídos da seguinte maneira: Cliente B representa 21,3% dos recebimentos; Cliente C representa 6,9% do total de recebimento; Cliente D representa 42% do total de recebimento; e Cliente H representa 29,8% do total de recebimentos. Recebimentos à vista 10.000,00.

São apontadas as seguintes projeções de pagamento:

– Na terceira semana – Pagamentos de R$ 200.000,00 para o fornecedor A; Pagamentos de R$ 40.000,00 para o fornecedor E; Pagamentos de impostos no valor de R$ 20.000,00; Pagamento de Energia Elétrica no valor de R$ 100,00; pagamentos com despesas comerciais no valor de R$ 3.000,00; Pagamento de equipamentos R$3.800,00.

– Na quarta semana – Pagamentos de R$ 200.000,00 para o fornecedor A; Pagamentos de R$ 30.000,00 para o fornecedor D; Pagamentos de impostos no valor de R$8.000,00; Pagamento de R$500,00 com gastos de combustíveis; e pagamento de Despesas com manutenção no valor de R$200,00.

 

Após preencher as informações você deverá apresentar as totalizações do item 1 contas a receber e do item 2 contas a pagar. Na sequência deve-se realizar as seguintes totalizações na planilha como segue:

Item 3 da planilha – Fluxo Líquido da semana que é obtido a partir da subtração dos itens 1 Recebimentos e 2 pagamentos;

Item 4 da planilha – Saldo de caixa da semana anterior;

Item 5 da planilha – Saldo de Caixa da semana que é obtido a partir da soma dos itens 3 Fluxo líquido da semana e 4 Saldo de caixa da semana anterior;

Item 6 da Saldo mínimo é padrão estabelecido pela diretoria financeira no valor de R$5.000,00.

Item 7 da planilha – Pagamentos de empréstimos e Financiamentos, este item deverá ser preenchido apenas se houver empréstimos ou financiamentos a pagar, advindos de períodos anteriores.

Item 8 da planilha – Necessidade adicional de Caixa, este item está condicionado a necessidade de valores monetários para manter o saldo mínimo estabelecido, ou seja, a diferença entre o saldo de caixa da semana (item 5) e Saldo mínimo estabelecido (item 6).

Item 9 da planilha – Saldo Final da semana, refere-se a necessidade adicional de caixa (item 8), adicionado ao item Saldo de caixa da semana (item 5), subtraindo do pagamento de empréstimos e financiamentos (item 7).

Análises:

Apresente uma análise para as quatro semanas apresentadas no fluxo de caixa projetado.

– Em suas análises verifique se há falta ou excedente de caixa de acordo com o saldo mínimo estabelecido pela diretoria. Apresente sua resposta em forma de texto citando os valores encontrados;

– Na (as) semanas que houver falta de caixa, ou seja, saldo insuficiente de caixa culminando na necessidade de capitação de recursos próprios ou de terceiros, apresente possíveis soluções para que os encargos financeiros oriundos dessa capitação de recursos não comprometam a saúde financeira da empresa. Lembrem-se que existem estratégias básicas para redução do ciclo de caixa da empresa.

 – Na (as) semanas que houver excedente de caixa, ou seja, que sobrem recursos monetários no caixa da empresa, apresente possíveis soluções estratégicas para destinação do recurso monetário excedente. Justifique sua resposta.

 

Terceira etapa: ENVIAR a atividade solicitada:

Chegou o momento de finalizar sua atividade avaliativa M.A.P.A, diante disso, existem algumas observações para levar em consideração, conforme segue:

Certifique-se de que respondeu todas as questões solicitadas na Atividade avaliativa M.A.P.A; 

Certifique-se que está enviando o arquivo correto, como explicado anteriormente você possui apenas uma chance de enviar a atividade;

Após a realização da atividade envie no campo indicado.